Excel函數詳解之財務函數

1、Excel財務函數：DB
【用途】使用固定余額遞減法，計算一筆資產在給定期間內的折舊值。
【語法】DB(cost，salvage，life，period，month)
【參數】Cost 為資產原值，Salvage 為資產在折舊期末的價值（也稱為資產殘值），Life 為折舊期限（有時也稱作資產的使用壽命），Period 為需要計算折舊值的期間。Period必須使用與 life 相同的單位，Month 為第一年的月份數（省略時假設為 12）。
2、Excel財務函數：DDB
【用途】使用雙倍余額遞減法或其他指定方法，計算一筆資產在給定期間內的折舊值。
【語法】DDB(cost，salvage，life，period，factor)
【參數】Cost 為資產原值，Salvage 為資產在折舊期末的價值（也稱為資產殘值），Life 為折舊期限（有時也稱作資產的使用壽命），Period 為需要計算折舊值的期間。Period必須使用與 life 相同的單位，Factor 為余額遞減速率（如果 factor 省略，則假設為 2）。
3、Excel財務函數：FV
【用途】基于固定利率及等額分期付款方式，返回某項投資的未來值。
【語法】FV(rate，nper，pmt，pv，type)
【參數】Rate 為各期利率，Nper 為總投資期（即該項投資的付款期總數），Pmt為各期所應支付的金額，Pv 為現值（即從該項投資開始計算時已經入帳的款項，或一系列未來付款的當前值的累積和，也稱為本金），Type 為數字 0 或 1（0 為期末，1 為期初）。
4、Excel財務函數：IPMT
【用途】基于固定利率及等額分期付款方式，返回投資或貸款在某一給定期限內的利息償還額。
【語法】IPMT(rate，per，nper，pv，fv，type)
【參數】Rate 為各期利率，Per 用于計算其利息數額的期數（1 到 nper 之間），Nper 為總投資期，Pv 為現值（本金），Fv 為未來值（最后一次付款后的現金余額。如果省略fv，則假設其值為零），Type 指定各期的付款時間是在期初還是期末（0 為期末，1 為期初）。
5、Excel財務函數：IRR
【用途】返回由數值代表的一組現金流的內部收益率。
【語法】IRR(values，guess)
【參數】values 為數組或單元格的引用，包含用來計算返回的內部收益率的數字。Guess 為對函數 IRR 計算結果的估計值。
6、Excel財務函數：ISPMT
【用途】計算特定投資期內要支付的利息。
【語法】ISPMT(rate，per，nper，pv)
【參數】Rate 為投資的利率，Per 為要計算利息的期數（在 1 到 nper 之間），Nper為投資的總支付期數，Pv 為投資的當前值（對于貸款來說 pv 為貸款數額）。
7、Excel財務函數：MIRR
【用途】返回某一期限內現金流的修正內部收益率。
【語法】MIRR(values，finance_rate，reinvest_rate)
【參數】values 為一個數組或對包含數字的單元格的引用（代表著各期的一系列支出及收入，其中必須至少包含一個正值和一個負值，才能計算修正后的內部收益率），Finance_rate 為現金流中使用的資金支付的利率，Reinvest_rate 為將現金流再投資的收益率。
8、Excel財務函數：NPER
【用途】基于固定利率及等額分期付款方式，返回某項投資(或貸款)的總期數。
【語法】NPER(rate，pmt，pv，fv，type)
【參數】Rate 為各期利率，Pmt 為各期所應支付的金額，Pv 為現值（本金），Fv為未來值（即最后一次付款后希望得到的現金余額），Type 可以指定各期的付款時間是在期初還是期末（0 為期末，1 為期初）。
9、Excel財務函數：NPV
【用途】通過使用貼現率以及一系列未來支出（負值）和收入（正值），返回一項投資的凈現值。
【語法】NPV(rate，value1，value2，...)
【參數】Rate 為某一期間的貼現率，value1，value2，...為 1 到 29 個參數，代表支出及收入。
10、Excel財務函數：PMT
【用途】基于固定利率及等額分期付款方式，返回貸款的每期付款額。
【語法】PMT(rate，nper，pv，fv，type)
【參數】Rate 貸款利率，Nper 該項貸款的付款總數，Pv 為現值（也稱為本金），Fv 為未來值（或最后一次付款后希望得到的現金余額） Type 指定各期的付款時間是在期初還是期末（1 為期初，0 為期末）。
11、Excel財務函數：PPMT
【用途】基于固定利率及等額分期付款方式，返回投資在某一給定期間內的本金償還額。
【語法】PPMT(rate，per，nper，pv，fv，type)
【參數】Rate 為各期利率， 用于計算其本金數額的期數Per（介于 1 到 nper 之間），
Nper 為總投資期（該項投資的付款期總數），Pv 為現值（也稱為本金），Fv 為未來值，Type 指定各期的付款時間是在期初還是期末（1 為期初。0 為期末）。
12、Excel財務函數：PV
【用途】返回投資的現值（即一系列未來付款的當前值的累積和），如借入方的借入款即為貸出方貸款的現值。
【語法】PV(rate，nper，pmt，fv，type)
【參數】Rate 為各期利率，Nper 為總投資（或貸款）期數，Pmt 為各期所應支付的金額，Fv 為未來值，Type 指定各期的付款時間是在期初還是期末（1 為期初，0 為期末）。
13、Excel財務函數：RATE
【用途】返回年金的各期利率。函數 RATE 通過迭代法計算得出，并且可能無解或有多個解。
【語法】RATE(nper，pmt，pv，fv，type，guess)
【參數】Nper 為總投資期（即該項投資的付款期總數），Pmt 為各期付款額，Pv為現值（本金），Fv 為未來值，Type 指定各期的付款時間是在期初還是期末（1為期初，0 為期末）。

14、Excel財務函數：SLN
【用途】返回某項資產在一個期間中的線性折舊值。
【語法】SLN(cost，salvage，life)
【參數】Cost 為資產原值，Salvage 為資產在折舊期末的價值（也稱為資產殘值），Life 為折舊期限（有時也稱作資產的使用壽命）。
15、Excel財務函數：SYD
【用途】返回某項資產按年限總和折舊法計算的指定期間的折舊值。
【語法】SYD(cost，salvage，life，per)
【參數】Cost 為資產原值，Salvage 為資產在折舊期末的價值（也稱為資產殘值），Life 為折舊期限（有時也稱作資產的使用壽命），Per 為期間（單位與 life 相同）。
16、Excel財務函數：VDB
【用途】使用雙倍余額遞減法或其他指定的方法，返回指定的任何期間內（包括 部分期間）的資產折舊值。
【語法】VDB(cost，salvage，life，start_period，end_period，factor，no_switch)
【參數】Cost 為資產原值，Salvage 為資產在折舊期末的價值（也稱為資產殘值），Life 為折舊期限（有時也稱作資產的使用壽命），Start_period 為進行折舊計算的起始期間，End_period 為進行折舊計算的截止期間。